據金管局指引，銀行審批按揭時，必須透過計算申請人的供款與入息比率，以確保該比率符合指引要求及申請人有足夠還款能力。一般而言，若申請人沒持有已承造按揭的物業及申請按揭的住宅物業為自用，其基本供款與入息比率不可超過50%及壓力測試下的比率不可超過60%(假設按揭利率升3厘)。須注意的是，在計算比率時，除申請中的按揭每月供款外，申請人每月債務還款亦包括在內。
銀行會在得到申請人的書面同意後，向信貸資料服務機構索取其個人信貸報告，以了解申請人的債務情況，報告一般包括以下信貸資料：銀行及其他財務機構的信貸帳戶、貸款額、結餘及還款紀錄，如私人貸款、稅務貸款、信用卡及循環貸款等；以及申請人持有的按揭宗數。
透過報告，銀行便可準確計算申請人的債務情況。要注意的是，不論申請人的身份是借款人、物業抵押人或是擔保人，其債務情況亦必須經過審閱，並計算在供款與入息比率當中。若該比率超出指引規定，申請人可自行償還債務或增加借款人，以助符合供款與入息比率要求。
作者為花旗銀行環球個人銀行服務零售銀行業務主管