自金管局在2月推出新按揭監管措施，如申請人持有已承造按揭的物業，或已經作為其他按揭的擔保人，必須注意現時供款與入息比率的要求，以免影響財務計劃。
舉例一對夫妻計劃購買價值1,000萬元物業作自住，兩人沒有持有其他已承造按揭的物業，其按揭申請貸款額500萬元，家庭入息10萬元，按揭利率為P減3.1厘、按揭年期為30年。
根據指引，其基本供款與入息比率上限為50%及在利率壓力測試下的上限為60%。若只計算申請按揭物業的供款額，比率結果如下：每月還款額為18,858元(壓力測試：27,301元)；比率上限為50%(壓力測試：60%)；計算結果：18.9%(壓力測試：27.3%)；結果：合格(壓力測試：合格)。
若申請人已為其他按揭作擔保或持有已承造按揭的物業，其基本供款與入息比率上限將下調至40%，及在利率壓力測試下的上限亦下調至50%。假設持有或擔保的按揭每月供款額為20,000元，在壓力測試下為26,000元，其比率結果將改變如下：每月總還款額為38,858元(壓力測試：53,301元)；比率上限：40%(壓力測試：50%)，計算結果：38.9%(壓力測試：53%)；結果：合格(壓力測試：不合格)。
上述例子因壓力測試下的比率已超出指引規定，申請未能獲批。他們可考慮調低新造按揭貸款金額，以減低每月還款額，或另加借款人或擔保人，令供款與入息比率符合規定。需注意的是，除按揭供款外，若申請人另需每月為其他債務還款，如私人貸款或信用卡等，相關的還款額亦必須計算在供款與入息比率當中。
作者為花旗銀行環球個人銀行服務零售銀行業務主管