善用延期年金自製退休長糧

香港男性及女性的出生時平均預期壽命，在已發展的經濟體中是最長之一，男性及女性分別為83歳及88歳。假設打工仔在65歲退休，仍然有至少20至30年的退休生活。「人生下半場」如何活得精彩無憂，就取決於年輕時有否做好退休規劃，建立充裕且持續的退休儲備。

為推動港人及早為退休生活作準備，政府於2019年就牽頭保險業界推出「合資格延期年金保單(QDAP)」產品，提供稅務寬減，QDAP保費連同強積金可扣稅自願性供款(TVC)合計，每課稅年度合共為納稅人提供上限為6萬元的扣稅額。

QDAP旨在幫助投保人把累積的儲蓄轉化為在一段時間內的穩定收入，大致可分為三個階段：供款期、累積期及年金領取期。投保人需要在一段「供款期」內，定期繳付保費；由「供款期」開始直至「年金領取期」開始前為止的「累積期」內，保險公司會通過投資令保單現金價值增長；及至「年金領取期」，投保人便可於期內定期收取年金，自製長糧。

部分保險公司在設計QDAP產品時，會加入不同特色。如容許投保人自選年金開始年齡，靈活自訂退休計劃；亦有保險公司貼心地增設兩年保費假期，只要踏入第二個保單周年日後，投保人可不限原因，隨時選擇暫停繳交最長兩年保費，期內所有保費供款及保證現金價值暫時凍結，避免投保人因一時財政困難而失去退休保障。

此外，針對人均壽命延長，患上危疾的風險有機會增加，市場上有QDAP產品更額外提供危疾保障，若受保人於年金領取期內確診患上癌症、中風或突發性心臟病，將可預支未來保證年金入息；有計劃同時為受保人提供意外身故保障，於指定保單年期內，一旦受保人不幸因意外身故，保險公司將向指定受益人作出額外賠償。

要實踐退「優」生活，除了透過儲蓄增加現金儲備外，QDAP提供的穩定且持續被動收入，亦可為退休生活增添多一重保障。投保前，宜充分考慮個人負擔能力，並估算自己的預期退休年齡及退休後支出，比較不同QDAP產品之間的特色、回報與風險，選擇最切合自己需要的退休計劃。