2021年快將過去，是時候回顧這一年所訂下的計劃。財務規劃是其中一個需要不斷審視及調整的大計，擁有穩健的財政基礎，才能實現人生各個階段的目標與理想。不妨從各納稅人最關心的稅務及不論打工仔或老闆都憧憬的退休方面著手。
2019年政府牽頭業界推出「扣稅三寶」自願醫保(VHIS)、合資格延期年金保單(QDAP)及強積金可扣稅自願性供款(TVC)，透過提供稅務優惠鼓勵更多市民提升醫療及退休保障。然而年初，據港人報稅習慣及稅務知識一項調查，發現只有27%受訪者正確選答「扣稅三寶」可申請扣稅。
每個課稅年度，VHIS投保人就每名受保人的可扣稅保費上限為8,000元，受保指明親屬人數不設上限。換言之，為愈多指明親屬購買VHIS，除可申請更高扣稅額外，亦可為他們提供更周全的健康保障。而投保QDAP及TVC作退休儲蓄，不但可為未來退休生活做好準備，每名納稅人於每個課稅年度更可享合計上限60,000元免稅額，最高可節省10,200元稅款。
此外，另一項於今年6月至7月期間的調查顯示，港人平均理想退休年齡為62歲，卻只有41%有信心可於理想年齡退休，大部分受訪者皆對退休後的財務狀況感到憂慮。
帶有保證入息的壽險計劃亦是近年的退休理財新趨勢。市場上就有產品由首個保單周年日起，保證每年可獲相等於名義金額5%的保證現金儲備直至受保人100歲，加上可自由決定將已鎖定的非保證終期紅利積存以賺取非保證利息，或提取作靈活運用，方便用作補貼退休生活開支。
財務規劃不單只著眼於如何增加收入，更應好好投資及善用各式理財產品為自己累積資本。大家不妨諮詢理財顧問的專業意見，為充滿變數的未來作好準備。
作者為宏利香港首席產品總監兼康健主管紀榮道